15 ноября 2011 года в Туле состоялись публичные слушания

15 ноября 2011 года в Туле состоялись публичные слушания.

В слушаниях приняли участие депутаты Тульской областной Думы, представители правительства области, областных и территориальных органов исполнительной власти, муниципальных образований, счетной палаты, профсоюзов и другие. Провел слушания председатель комитета по бюджету и налогам Тульской областной .

По вопросу «О проекте закона Тульской области «О бюджете Тульской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» выступила

, заместитель министра - директор департамента бюджетной политики министерства финансов Тульской области

Проект закона "О бюджете Тульской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, закона Тульской области «О бюджетном процессе в Тульской области».

Доходы бюджета области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития области на годы, в условиях действующего налогового и бюджетного законодательства, с учетом предполагаемых к принятию в 2011 году изменений налогового и бюджетного законодательства, вступающих в силу с 1 января 2012 года.

Прогнозная сумма налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета области в 2012 году составила 42,9 млрд. рублей, что на 11,7% выше оценки исполнения доходов в 2011 году.

На 2013 год доходы прогнозируются в сумме 47,2 млрд. рублей с ростом к 2012 году на 10,0%, на 2014 - в сумме 52,0 млрд. рублей и ростом на 10,2%.

Неизменным остается состав основополагающих доходных источников консолидированного бюджета области: налог на доходы физических лиц, налог на прибыль организаций, акцизы и налоги на имущество.

Наибольшая доля поступлений в годах ожидается за счет налога на доходы физических лиц – около 34% и в 2012 году он прогнозируется в сумме 14,8 млрд. рублей. Рост против 2011 года составил 8,3%. В 2013 – 2014 годах темпы роста НДФЛ составят соответственно 8,8% и 8,6%.

Положительные тенденции прогнозируются и по налогу на прибыль организаций. Доля его поступлений в общей сумме прогнозируемых доходов растет с 21,8% в 2012 году до 23,3% в 2014 году.

Доходы по налогу на прибыль организаций в 2012 году (с учетом законодательства области по льготному налогообложению) по сравнению с оценкой 2011 года увеличатся на 11,9% и составят 9,4 млрд. рублей. В последующие годы темпы роста поступлений данного налога прогнозируются в 14,1% к каждому предшествующему году.

В прогнозе годов ожидается рост доли поступлений акцизов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов с 19,1% в 2012 году до 23,2% в 2014 году.

С учетом предполагаемых изменений законодательства с 1 января 2012 года прогнозные показатели по акцизам на 2012 год составляют 8,2 млрд. рублей, на 2013 год – 10,3 млрд. рублей и на 2014 год – 12,1 млрд. рублей.

Прогнозируемая доля налогов на имущество в общем поступлении в годах составляет от 11,2% в 2012 году до 9,9% в 2014 году.

Прогноз поступления налога на имущество физических лиц в годах составит по 80,5 млн. рублей.

Налог на имущество организаций в 2012 году(с учетом законодательства области по льготному налогообложению) прогнозируется в сумме 3,1 млрд. рублей, что на 4,8% выше оценки 2011 года. Прогнозируемое поступление на 2013 год – 3,1 млрд. рублей, на 2014 год – 3,3 млрд. рублей.

Доходы по транспортному налогу на 2012 год планируются в сумме 614,8 млн. рублей, что выше оценки 2011 года на 4,3%. Прогноз поступлений по транспортному налогу в 2013 году – 677,3 млн. рублей, в 2014 году – 702,1 млн. рублей. Прогнозирование данного доходного источника осуществлялось в условиях действующего законодательства с учетом предполагаемого роста налоговых ставок по отдельным объектам налогообложения с 1 января 2012 года.

Остальные налоги будут в течение 3-х лет изменяться адекватно базе и уточнению законодательства о налогах.

Безвозмездные поступления включены в проектировки доходов 2012 года в объеме, определенном проектом федерального закона «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годы» и формируют 12,8% доходов консолидированного бюджета.

В целом доходы консолидированного бюджета области на 2012 год и на перспективу сформированы в объеме 50,1 млрд. рублей, 51,3 млрд. рублей и 55,8 млрд. рублей соответственно.

Доля собственных доходов бюджета области в доходах консолидированного бюджета в 2012, 2013 и 2014 годах составит соответственно 74,4%; 75,6% и 76,8%.

Объем собственных доходов бюджета области на 2012 год планируется в сумме 31,9 млрд. рублей, на 2013 год – 35,7 млрд. рублей и на 2014 год – 39,9 млрд. рублей.

С учетом безвозмездных поступлений из федерального бюджета и иных организаций доходы бюджета области сформированы в объеме 39,4 млрд. рублей, 40,1 млрд. рублей и 44,0 млрд. рублей.

Расходы консолидированного бюджета области на 2012 год и два последующих сформированы в объемах соответственно 33,4 млрд. рублей, 35,1 млрд. рублей, 35,9 млрд. рублей.

Формирование бюджета области на 2012 и последующие годы проходило с учетом положений Бюджетного послания Президента РФ о бюджетной политике на указанный период. принятых на федеральном уровне решений по разграничению полномочий между Российской Федерацией, субъектами РФ и органами местного самоуправления.

С 1 января 2012 года финансовое обеспечение полиции общественной безопасности будет осуществляться из федерального бюджета, взамен с федерального на региональный уровень предполагается передать полномочия, связанные с устройством приемного ребенка в семью, часть полномочий в области занятости населения, финансовое обеспечение федеральных учреждений среднего профессионального обеспечения и др.

Проект бюджета области на 2012 год, на плановый период 2013 и 2014 годов и на перспективу до 2016 года сформирован на основе ведомственных целевых программ области, долгосрочных целевых программ и государственных программ, которые аккумулируют 83% всех расходов бюджета.

С 2012 года акцент в формировании расходов сделан на улучшение условий жизни человека, адресное решение социальных проблем.

В годах сохраняется структура расходов бюджета области по отраслям экономики, в которой превалируют отрасли социального блока: образование, культура, здравоохранение, физкультура и спорт, социальная политика и занимают более 73 процентов от общего объема расходов бюджета.

Следует отметить, что объем расходов на финансирование социальных отраслей в 2012 году возрос против 2011 года на 22% и составил 32,2 млрд. рублей.

В области принимаются меры по повышению уровня оплаты труда работников учреждений социальной сферы, а также доведению средней заработной платы учителей до средней по экономике региона.

В бюджете 2012 года учтена индексация фондов оплаты труда работников государственных учреждений области и государственных гражданских служащих области, а также стипендиального фонда с 1 сентября 2012 года на 6%; повышение фонда оплаты труда работникам образовательных учреждений на 30% с 1 января 2012 года (за исключением учителей общеобразовательных учреждений, фонд оплаты которых с 1 сентября 2011 года был повышен на 30 процентов), повышение фонда оплаты труда работникам бюджетных учреждений на 6,5% с 1 октября 2011 года; повышение с 1 января 2012 года фонда оплаты труда среднего медицинского персонала учреждений дошкольного и общего образования на 50% и врачей указанных учреждений на 30%.

В целях недопущения ухудшения условий оплаты труда работников муниципальных учреждений здравоохранения при передаче их в государственную собственность области будет сохранен уровень размеров окладов, установленный муниципальным образованием город Новомосковск, и повышены размеры окладов по остальным учреждениям здравоохранения до соответствующего уровня. В результате средняя заработная плата работников учреждений здравоохранения Тульской области увеличится с 1 января 2012 года на 15%. В части повышения качества государственных услуг в учреждениях здравоохранения области будет предусмотрено поэтапное внедрение утвержденных стандартов оказания медицинской помощи, одним из результатов внедрения которых станет рост заработной платы работников медицинских учреждений.

Расходы на финансовое обеспечение мероприятий, способствующих улучшению жилищных условий и качества жизни населения, в 2012 году увеличатся против 2011 года более чем в 2 раза, и в абсолютной сумме составят более 510 млн. рублей.

Будут реализовываться мероприятия по переселению граждан из ветхого жилья, приобретению жилья для детей-сирот, по поддержке молодых семей по обеспечению их жильем. Планируется увеличение объема социальных выплат в рамках долгосрочной целевой программы «Развитие ипотечного жилищного кредитования в Тульской области на годы» для категории многодетных семей, имеющих трех и более детей.

На газификацию области в 2012 году будет направлено почти 400 млн. рублей, что вдвое превысит уровень 2011 года.

Начиная с 2012 года будут реализовываться принятые решения:

об увеличении минимального размера ежемесячного пособия на ребенка с 137,91 рубля в 2011 году до 300,0 рублей;

об увеличении вдвое - до 3000 рублей и 1500 рублей соответственно размера ежемесячных денежных выплат одному из родителей погибшего (умершего, пропавшего без вести) при исполнении служебных обязанностей военнослужащего или сотрудника правоохранительных органов, принимавших участие в боевых действиях, контртеррористических и миротворческих операциях и инвалидам боевых действий, проходившим военную службу по призыву;

о замене выплат на каждого ребенка (возмещение расходов на проезд, части стоимости продуктов питания, приобретение школьной одежды в среднем в месяц 242,91 рубля), а также части коммунальных услуг (в среднем 736,39 рублей на каждую семью) на ежемесячное денежное пособие на содержание ребенка в многодетной семье в размере 1500 рублей;

об обеспечении горячими завтраками и молоком детей из многодетных семей, обучающихся в 6 – 9 классах общеобразовательных учреждений;

об организации групп дошкольного образования в общеобразовательных учреждениях Тульской области и стимулировании ввода новых мест для организации предоставления дошкольного образования в общеобразовательных учреждениях в размере 10,0 тыс. рублей в год за каждое новое место.

Будет развиваться сеть учреждений физической культуры, спорта области. Средства, предусмотренные в долгосрочной целевой программе «Развитие физической культуры и спорта в Тульской области на 2012 – 2014 годы», в объеме 250,0 млн. рублей будут направлены на строительство бассейнов и физкультурно-оздоровительных клубов.

Для улучшения состояния дорожной сети Тульской области и повышения эффективности дорожной деятельности впервые в бюджете области, начиная с 2012 года, формируется дорожный фонд, объем которого превышает расходы на дорожное хозяйство в 2011 году более чем в 3,5 раза и составят 3,57 млрд. рублей, в 2014 году его объем возрастет до 4,8 млрд. рублей.

Средства дорожного фонда будут направлены на реализацию мероприятий долгосрочной целевой программы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования в Тульской области на годы», в рамках которой планируется реализовать мероприятия по строительству и реконструкции автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения, на содержание и ремонт автомобильных дорог.

Кроме того в 2012 году предусмотрено выделение субсидий муниципальным образованиям на софинансирование расходов по ремонту автомобильных дорог общего пользования местного значения в сумме 408,0 млн. рублей.

Вдвое увеличатся расходы бюджета на развитие жилищно-коммунального хозяйства области, строительство и реконструкцию водопроводных и тепловых сетей, очистных сооружений, модульных котельных и других объектов, а также улучшение обеспечения населения области питьевой водой нормативного качества и в 2012 году составят более 210 млн. рублей.

На мероприятия по улучшению экологической обстановки в области охраны и воспроизводства лесов, улучшения состояния водных объектов в 2012 году будет направлено около 100 млн. рублей.

В бюджете на 2012 год расходы на увеличение стоимости основных фондов превысят уровень 2011 года почти на 35% и составят 3,6 млрд. рублей и формируют 8,2% общих расходов.

На столько же возрастут прямые инвестиции и в 2012 году составят 2,3 млрд. рублей.

Увеличение инвестиционной составляющей в расходах бюджета области позволит осуществить обновление основных фондов, необходимых для предоставления государственных услуг.

В целях расширения применения механизмов государственно-частного партнёрства в 2012 году и плановом периоде годов будет реализовываться долгосрочная целевая программа «Улучшение инвестиционного климата в Тульской области на период годов с объемом финансового обеспечения из бюджета области в годах – 3,7 млрд. рублей. Реализация мероприятий, предусмотренных программой, позволит привлечь объем прямых инвестиций из федерального бюджета и внебюджетных источников, создать новые рабочие места, увеличить производства товаров (работ, услуг) и в конечном итоге увеличить доходы бюджета.

В рамках стимулирования инновационного развития экономики области предусмотрена реализация мероприятий по поддержке действующих инновационных компаний – предоставление субсидии юридическим лицам – субъектам малого и среднего предпринимательства – в целях возмещения затрат по приобретению машин и оборудования, связанных с технологическими инновациями», включенного в перечень мероприятий по реализации долгосрочной целевой программы «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Тульской области на годы.

Реализация новых и расширение действующих обязательств возможно за счет как увеличения доходов и привлечения заемных средств, так и сокращения или эффективного использования выделенных ассигнований.

Общегосударственные расходы в бюджете 2012 года сократились против 2011 почти на 30% и составили 1,27 млрд. рублей.

Расходы на функционирование высшего должностного лица области – губернатора в 2012 году сократятся почти в 5 раз и составят 559,5 тыс. рублей.

После проведения организационно-штатных мероприятий и сокращения численности государственных служащих органов исполнительной власти области, направления высвободившегося фонда оплаты труда на увеличение размера материального поощрения на 20% и увеличения заработной платы с 1 сентября 2012 года на 6% объем расходов против 2011 года сократился на 92,8 млн. рублей (или 7,4%), в том числе на функционирование высшего исполнительного органа государственной власти области более чем на 40 млн. рублей.

С 2012 и в последующих годах продолжится работа по реструктуризации бюджетной сети, выявлению неэффективных или недостаточно загруженных государственных учреждений с целью принятия решений по их дальнейшему функционированию.

В этой связи в 2012 году намечено проведение паспортизации государственных учреждений и инвентаризации их имущественного комплекса.

Межбюджетные отношения с бюджетами муниципальных образований области выстраивались с учетом вступления в силу с начала 2012 года изменений законодательства, касающихся разграничений полномочий по вопросам оказания медицинской помощи населению, что обеспечит значительное снижение нагрузки на расходную часть местных бюджетов.

Для объективного выравнивания доходных и расходных возможностей местных бюджетов устанавливаются дифференцированные нормативы отчислений в бюджеты муниципальных районов и городских округов от налога на доходы физических лиц. Для бюджетов муниципальных районов с 10 до 20 процентов увеличивается единый норматив отчислений от налога на доходы физических лиц, для бюджетов городских округов норматив отчислений от налога на доходы физических лиц снижается с 10 до 5 процентов.

В целях частичной компенсации потерь бюджета области, связанных с одноканальным финансированием здравоохранения с 2012 года, из единых нормативов отчислений от федеральных и региональных налогов и сборов, подлежащих зачислению в бюджеты городских округов, исключаются 30,0% норматива отчислений от налога на имущество организаций.

Несмотря на увеличение собственной доходной базы бюджетов муниципальных образований, исполнение их расходных обязательств в значительной степени зависит от финансовой помощи из бюджета области. В 2012 году из 27 местных бюджетов бюджет города Тулы является донором. По 4-м местным бюджетам (Донской, Каменка, Волово, чернь) уровень дотационности превышает 70%

В 2012 году с муниципальными образованиями Воловский, Каменский и Чернский районы и город Донской, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет превышала 70 процентов объемов собственных доходов, будут заключены соответствующие соглашения о повышении эффективности использования бюджетных средств и увеличении поступления налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов.

В целях сокращения встречных потоков и повышение заинтересованности органов местного самоуправления в наращивании доходной базы собственных бюджетов 14 муниципальных образований заместили дотации НДФЛом.

Масштабный и комплексный подход к решению социальных проблем, повышению качества государственных услуг, стимулированию инновационного развития области впервые реализуется в Тульской области.

Его финансовое обеспечение требует привлечения дополнительных источников. В связи с этим бюджет области на 2012 год сформирован с дефицитом в 4,6 млрд. рублей или 14,3% к объему собственных доходов. Против 2011 года дефицит возрастет на 1,4 процентный пункт, а по объему – на 1,2 млрд. рублей.

Источниками финансирования дефицита бюджета области определены привлеченные средства кредитных организаций, остатки средств на начало года, средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной собственности и возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы.

С 2012 года в составе источников покрытия дефицита бюджета области будет сформирован Резервный фонд Тульской области, предназначенный для исполнения расходных обязательств области для финансового обеспечения расходных обязательств в случае недостаточности доходов бюджета области.

В целях обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета будет проводиться политика снижения дефицита бюджета, размер которого в 2014 году сократиться до 7,4%, а в 2016 году – до 5,0%.

Намечена уверенная тенденция сокращения государственного долга области: с 8,6 млрд. рублей на 1 января 2011 года до 8,2 млрд. рублей на 1 января 2015 года. Будет снижаться размер государственного долга относительно объема налоговых и неналоговых доходов – с 37,4 процентов на 1 января 2011 года до 20,6 процентов на начало 2015 года.

Меняется его структура. Прямые заимствования – кредиты кредитных организаций будут сокращаться, государственные гарантии - увеличиваться.

Проект закона получил положительное заключение Экспертного совета и управления Министерства юстиции РФ по Тульской области.

15 ноября 2011 г.

Министерство финансов Тульской области