Тема курсовой работы «Денежные реформы России» (стр. 1 )

тема курсовой работы «Денежные реформы России»

Содержание

Реферат 2

Введение 3

1.  Экономическая сущность денежных реформ 5

1.1  Сущность и экономические механизмы денежных реформ 5

1.2  Направления денежных реформ и влияние на них различных экономических школ 15

1.3  Проблемы проведения денежных реформ в РФ 23

2.  Денежные реформы в России 27

2.1  Денежная реформа России 1998 года: механизм проведения и оценка последствий 27

2.2  Анализ отечественных денежных реформ и их результатов за г. г 33

3.  Перспективы проведения денежных реформ в современной России 40

Заключение 55

Список использованных источников 56

РЕФЕРАТ

Работа 48 с., 0 рис., 0 табл., 22 источника, 0 прил.

ДЕНЕЖНАЯ РЕФОРМА, ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ШКОЛЫ, ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МЕХАНИЗМЫ, ПОСЛЕДСТВИЯ, ПЕРСПЕКТИВЫ

Цель – исследовать теоретические аспекты механизма проведения денежных реформ, проанализировать исторический опыт денежных реформ России и определить перспективы проведения денежных реформ в России.

В процессе работы использовались теоретические разработки и исследования по экономическим механизмам проведения денежных реформ, а также ретроспективный опыт проведения денежных реформ в России и мире.

В результате исследования выявлены недостатки в механизме проведения денежных реформ в России, а также процессом управления денежным обращением в период проведения реформ.

На основе проведенного исследования и выявленных недостатков проанализированы перспективы проведения денежной реформы в России, а также предложены мероприятия по повышению эффективности механизма будущих денежных реформ в России.

Введение

Исторический путь России характеризуется значительным количеством проводимых денежных реформ. При этом необходимо отметить, что все они в той или иной степени несмотря на свои результаты преследовали одну цель укрепление национальной валюты, стабилизации российской экономики и создание предпосылок для ее роста.

Особо здесь необходимо выделить денежную реформу, проведенная под руководством министра , которая считается очень успешной и не повлекшей за собой неблагоприятных социальных последствий.

Денежные реформы носят в основном психологический характер и воздействуют прежде всего на оценки людей. Этот фактор чрезвычайно важен. Полновесная валюта должна укрепить доверие к нашей национальной валюте. Как правило, денежная реформа проводимая в части деноминации делается простым и понятным соотношение с мировыми ценами, удобным для обращения масштаб цен как для населения, так и для экономики в целом. Конвертируемая новая денежная единица становиться полноценной валютой, появляется заинтересованность в зарабатывании денежных средств ради того, чтобы приобрести состояние именно в данной денежной единице.

Денежная реформа должна быть построена таким образом, чтобы ее условия были удобны для населения, обеспечивали возможность достаточно бесконфликтного, безболезненного перехода к новому масштабу цен и, соответственно, использованию новых денежных знаков.

Следует отметить важнейшей чертой деноминации должен быть ее неконфискационный характер, что к сожалению не наблюдается по итогам прошедших денежных реформ.

Следует отметить, что механизм деноминации, как правило, не предусматривает прямого обмена денег. Старые купюры постепенно изымаются и уничтожать в общем порядке, но какое-то время они все же находяться в параллельном обращении.

В рамках данной работы поставлена цель исследовать теоретические аспект механизма проведения денежных реформ, проанализировать исторический опыт денежных реформ России и определить перспективы проведения денежных реформ в России

1.Экономическая сущность денежных реформ

1.1  Сущность и экономические механизмы денежных реформ

Деньги являются мерой стоимости, то есть используются для измерения и сравнения стоимостей товаров и услуг. При этом необходимо отметить, что деньги, как мера стоимости однородны, так как выражая цены в рублях или долларах люди могут сопоставить цены товаров немедленно без особых усилий.

Деньги - особый товар, главной функцией которого является выполнение всеобщего эквивалента. Им отводится обществ. роль выражать стоимость всех остальных товаров. Деньги - это все, что дают и принимают в экономике в качестве оплаты за товар и услуги или же как покрытие других обязательств, и кроме этого деньги характеризуются рядом особенностей:

- деньги это общепринятое средство платежа, которое принимается в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов;

- деньги это всеобщий эквивалент товаров;

- деньги это выражение производственных отношений (деньги как экономическая категория);

- деньги это форма всеобщей непосредственной обмениваемости;

- деньги это внешняя вещная мера труда.

Деньги-это общепризнанный двигатель экономики, эффективная денежная система является необходимой предпосылкой экономического роста. Переход к сбалансированному денежному обращению и при этом необходимо отметить, что проведение самостоятельной денежной политики стали возможны лишь после введения собственной валюты.

Правительство государство может изменить установленный ранее масштаб цен. Такое изменение называется денежной реформой.

Денежная реформа - это переход от одной меры стоимости к другой, сопровождаемый уменьшением количества денег в обращении. Как правило, денежные реформы приходятся на периоды высокой инфляции. Так, с 1944 по 1952 годы европейские страны провели 24 денежные реформы.

Во-первых, денежная реформа - это инструмент, который нельзя использовать часто. Проведя денежная реформа в неблагоприятных условиях, правительство лишится возможности осуществить ее тогда, когда для нее сложатся здоровые предпосылки. Во-вторых, в ситуации ожидания или возобновления инфляции денежная реформа скорее всего вызовет панику и социально - экономическую нестабильность.

С целью более эффективного понимания экономической сущности денежных реформ рассмотрим предпосылки проведения денежной реформы.

Так, денежные реформы - это полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Денежные реформы осуществляются различными методами, в зависимости от экономического положения страны, от степени обесценения денежных. знаков, от политики государства.

Выделяют следующие виды денежных реформ:

- переход от одного типа денежной системы к другому или от одного денежного товара к другому;

- замена ставшей неполноценной и обесцененной монеты полноценной монетой или неразменных денежных знаков разменными;

- изменение в системе эмиссии денег;

- стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению денежного обращения;

- образование денежной системы.

Цель любой денежной реформы - стабилизация денежной системы страны. Денежные реформы, восстанавливающие разменность денежных знаков на полноценные денежные монеты проводились много раз в 18-19 веках (у нас - Петровские реформы, реформы при Екатерине II) и как правило имели следующие экономические последствия:

- увеличение производства и товарооборота;

- оздоровление денежного обращения- ликвидация дефицита государственного бюджета;

- сжатие денежной массы в обращении- обеспечивается дефляционными мероприятиями;

- ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золото-валютных резервов для поддержания валютного курса.

Особо следует рассмотреть изменения денежной системы не имеющие характера денежной реформы. Так, к таковым относятся:

- нуллификация, - это объявление государством обесценившихся бумажно-денежных единиц недействительными;

- девальвация, - это обесценение национальной валюты, выражающееся в снижении ее курса по отношению к иностранным валютам или международным счетным денежным единицам, ранее - и к золоту;

- ревальвация, - это повышение курса валюты по отношению к валютам других стран, международным счетным денежным единицам;

- деноминация, - это укрупнение национальной денежной единицы путем обмена по установленному соотношению старых денежных знаков на новые в целях упорядочения денежного обращения, облегчения учета и расчетов в стране. В таком же соотношении пересчитываются цены товаров и услуг, тарифы, заработная плата, пенсии, остатки денежных средств на банковских счетах, балансы предприятий и учреждений.

- изменение масштаба цен.

Исследуя экономическую сущность денежных реформ особое место следует уделить таким экономическим категориям, как денежный оборот и денежное обращение.

Так, денежный оборот - проявление сущности денег в их движении, или другими словами, сумма всех денежных платежей предприятий, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа. Также его можно охарактеризовать как совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи.

Выделяют следующие предпосылки денежного оборота:

- денежный оборот представляет собой совокупность всех денежных потоков;

- независимо от формы организации денежного оборота деньги выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и национального богатства. Они обслуживают весь процесс воспроизводства;

- денежный оборот должен иметь кредитную основу, т. е. авансирование денег хозяйственному обороту, а также платежных средств населению должны осуществляться преимущественно в кредитной форме;

- в настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота, конкретным проявлением которого являются финансовые, кредитные планы и планы по денежному обращению не только текущего, но и перспективного характера.

На величину денежного оборота влияют следующие факторы:

- стоимость общественного продукта и других элементов;

- в какой мере производимая продукция вступает в обращение;

- концентрация предприятий, их специализация;

- изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа.

В настоящее время сложилась определенная система организации денежного оборота. Она предусматривает:

1. обязательное хранение денежных средств предприятий, организаций, учреждений, за исключением небольших сумм в банках;

2. проведение через банки основной массы денежных расчетов в наличной и безналичной форме;

3. расходование наличных денежных средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок;

4. ограничение кассовой наличности для предприятий, организаций, учреждений;

5. банки обеспечивают ведение счетов предприятий, организаций, проведение по ним безналичных и наличных денежных расчетов с соответствующим контролем, а также прием и хранение денежных сбережений населения, их выдачу по первому требованию в наличной форме либо использование для проведения безналичных расчетов.

6. во внутри банковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском - государственные денежные знаки.

Различают 2 сферы денежного оборота:

- налично-денежный оборот: 8-12% денежного оборота;

- безналично-денежный: 88-92%.

Денежное обращение представляет собой движение только наличных денежных знаков. знаков. Денежное обращение - часть совокупного денежного оборота.

Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях государства с населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями и организациями.

Преимущественное развитие безналично-денежного оборота объясняется объективными причинами и сознательно проводимыми государством мероприятиями, цель которых - создание рациональной системы денежных расчетов и экономия общественных издержек обращения.

Главную роль в денежной реформе играют деньги, которые бывают следующих видов:

1. Полноценные деньги - денежные знаки, разменные на золото или золотые монеты.

2. Неполноценные деньги - неразменные на деньги.

- Кредитные. Выпускаются на нужды кредитования народного хозяйства в соответствии с нормальными потребностями экономики, имеют устойчивое или возрастающее обеспечение, неподвержены обесценению. Выпускаются в обращение в результате кредитной эмиссии.

- Бумажные. Эмитируются с целью покрытия расходов государственного бюджета, не имеют устойчивого обеспечения (обеспечение падающее). Подвержены обесцениванию и инфляции.

Главным фактором стимулирующим проведение денежных реформ является инфляция и поэтому рассмотрим ее социально-экономические последствия.

Социально-экономические последствия инфляции охватывают все аспекты ее воздействия на процесс воспроизводства: темпы и пропорции эк. роста, денежно-кредитный, финансовый и валютный механизм, условия воспроизводства рабочей силы.

Диалектика развития инфляции заключается в том, что по мере углубления она превращается из двигателя в тормоз воспроизводства, усиливая соц.-экономическую нестабильность в стране. Инфляция способствует повышению темпов роста безработицы.

Инфляция оказывает следующее влияние на экономику:

- усиливает диспропорции в экономике;

- вызывает перелив капиталов из производства в сферу обращения;

- обостряет проблему емкости внутреннего рынка - тем самым ведет к снижению заработной платы;

- искажает структуру потребительского спроса;

- нарушает функции денежно - кредитной системы;

- обостряет кризис государственных финансов;

- способствует валютному кризису.

Далее рассмотрим основные направления формирования предпосылок проведения денежной реформы.

Первой предпосылкой успешного проведения денежной реформы является - увеличение производства и товарооборота и заинтересованность трудящихся.

Вторая предпосылка оздоровления денежного обращения - ликвидация дефицита государственного бюджета и сокращение гражданских расходов.

Третья предпосылка стабилизации денег - сжатие денежной массы в обращении. Повышение учетной ставки ЦБ, ограничение кредитных операций банков приводит к замедлению экономического роста и увеличению безработицы.

Четвертая предпосылка - ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золотовалютных резервов для поддержания валютного курса.

Так, проводя ретроспективное сравнение можно отметить, что в ходе проведения реформ формировались следующие предпосылки:

1. Реформа Витте:

- большая подготовительная работа;

- накопление золотых запасов => декрет об отмене крепостничества => развитие экономических отношений

2. реформа 1г. г.:

- социальный сектор стал преобладающим;

- государственный банк и банковская система - под полным контролем государства;

- 2 деноминации.

3. реформа1г. г.:

- рост производства и обращения товаров;

- золотое обеспечение денег;

- 2 деномин6ации.

Необходимо отметить, что денежные реформы представляют метод оздоровления денежного обращения. Так, денежные реформы - полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Денежные реформы осуществляются различными методами в зависимости от экономического положения страны, степени обесценения денег, политики государства.

В условиях рыночной экономики различается несколько видов денежных реформ:

1. образование новой денежной системы

2. частичное изменение денежной системы ( например, изменение наименования денег, порядка эмиссии и обеспечения банкнот)

3. относительная стабилизация денежного обращения с целью сдерживания инфляции.

Важно отметит, что ежегодную смену денег, находящихся в обращении, нельзя отождествлять с ежегодной денежной реформой, это совершенно различные экономические категории.

Не секрет, что денежная реформа-это отнюдь не простой обмен денег. Для того, чтобы новая денежная единица стала действительно жизнеспособной, экономическая политика должна была обеспечить решение целого ряда проблем. И вот важнейшие из них:

1.  Достижение ценового равновесия. Перед проведением обмена денег как правило необходимы макроэкономических преобразованиях. Ни экономическая самостоятельность, ни нормальная финансовая система не могут иметь места в условиях, когда деньги не выполняют ни одной из своих трех функций: ни средства накопления, ни меры стоимости, ни средства обмена.

2.  Насыщение рынка. Естественно, в условиях тотального дефицита новая денежная единица не продержится и нескольких месяцев и мировой опыт свидетельствует о том, что надеяться на успех денежной реформы можно только в том случае, если ей предшествовала товарная интервенция. Одной из наиболее эффективных мер по насыщению рынка является создание либерального режима внешней торговли.

3.  Создание резерва покрытия денежной единицы. Любая валюта имеет ценность лишь постольку, поскольку ей доверяют как внутри страны, так и за рубежом. Поэтому одним из главных принципов реформы может быть создание 100% покрытия денежной единицы золотом и валютными резервами государства.

4.  Законодательная база денежной реформы. Перед проведением должен быть принят целый ряд законов, заложивших предпосылки стабильности денежный единицы.

Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы представляет собой полное или частичное преобразование денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Выделяют следующие виды денежных реформ:

1. Переход от одного типа денежной системы к другому или от одного денежного товара к другому;

2. Замена ставшей неполноценной или обесцененной монеты полноценной или неразменных денежных знаков – разменными;

3. Изменения в системе эмиссии денег;

4. Стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению денежного обращения;

5. Образование денежной системы.

Цель любой реформы - стабилизация денежной системы страны.

Рассмотрим денежные реформы России: в дореволюционной России было две реформы :

1. Реформа Канкрина ( 1, которая заключалась в девальвации ассигнационного рубля и установлении серебряного монометаллизма. В 1841 г. были выпущены новые денежные знаки - кредитные билеты, размениваемые на серебро;

2. Реформа Витте ( 1, которая ввела золотой монометаллизм.

В послеоктябрьский период была проведена реформа (1перестройка денежной системы страны (переход от выпуска бумажных к кредитным деньгам) , была построена социалистическая денежная система России. Она была централизована и подчинена государству в лице Госбанка. Страна получила устойчивую денежную единицу, что послужило дополнительным импульсом для развития экономики, развития финансово-кредитной системы.

В годы Великой Отечественной войны денежное обращение испытывало большие трудности. Для ликвидации последствий войны нужна была денежная реформа, которая ликвидировала бы избыточную денежную массу.

Денежная реформа началась в 1947 и заключалась в обмене находившихся в обращении денег на вновь выпущенные, и переоценке сбережений населения в сберкассах и в форме облигаций. Результатом были ликвидация последствий войны в денежной системе, укрепление денежной. единицы и повышения значения всех денег.

Глубокая денежная и банковская реформа происходит в процессе создания рыночной экономики начиная с 1988. Здесь в определенной мере сказались процессы распада СССР, обусловившие необходимость создания собственной денежной системы.

В заключение выделим факторы, определяющие необходимость денежных реформ:

1. Подрыв денежного обращения в стране;

2. Наличие суррогатов в обращении;

3. Необходимость дальнейшего обеспечения поступательного развития экономики;

4. Инфляция, неустойчивость денежной системы;

5. Необходимость стабилизации национальной валюты.

1.2  Направления денежных реформ и влияние на них различных экономических школ

Предваряя исследование направлений денежных реформ рассмотрим точки зрения некоторых экономических школ:

1.  Кейнсеанская теория денег. Кейнсианская теория - теория о сущности денег и их воздействии на капиталистическое производство, предложенная Дж. М. Кейнсом в конце 20-х - начале30-х гг. По мнению Кейнса, денежная змиссия благотворно влияет на состояние капиталистического производства. Главной причиной цикличности. кризисов перепроизводства он считал хроническую нехватку платежеспособного спроса, которая в его модели связана с действием некоторых законов, напр. закона о снижении доли потребления в доходе по мере его роста и соответственно увеличении накапливаемой части дохода в виде денежных остатков. Кейнс выдвинул теорию "предпочтения ликвидности", согласно которой хозяйственные субъекты накапливают не только запасы платежных средств для обеспечения товарообменных сделок, но и спекулятивные остатки - с целью страхования риска. Кейнс рекомендовал противодействовать кризисному падению пр-ва с помощью инфляционной политики, заключающейся в эмиссии дополнит. платежных средств для понижения нормы процента и стимулирования капитальных вложений.

2.  Монетаристская теория денег. Несмотря на то, что монетаризм имеет ряд направлений и теоретиков (К. Бруннер, А. Мельцер, Д. Лейдлер и др.), наиболее популярной является версия М. Фридмена, которая включает:

-количественную теорию денег, обосновывающую причинную связь между количеством денег в обращении и уровнем товарных цен,

- монетарную теорию промышленных циклов, согласно которой колебания хозяйственной конъюнктуры определяются предшествующими изменениями денежной массы;

- особый "передаточный" механизм воздействия денег на реальные факторы воспроизводства: не через норму процента, как полагали кейнсианцы, а через уровень товарных цен;

- положение о неэффективности государственных мероприятий экономического регулирования в связи с наличием изменяющихся издержек (лагов) между изменением денежных показателей и реальных факторов производства;

- систему плавающих валютных курсов для "саморегулирования" внешнеэкономического равновесия.

Общие положения данной теории:

- равновесие в экономике достигается путем изменения цен на отдельные товары;

- денежная масса включает помимо банкнот и монет, депозиты коммбанков, как срочные так и до востребования.

Применение на практике монетаристских идей правительствами Великобритании, США, ФРГ и др. хотя и способствовала замедлению инфляционных процессов, но усилило развитие кризисных явлений в экономике, стимулировало рост безработицы в этих странах.

3. Номиналистическая теория денег. Номиналисты заметили, что стершиеся монеты обращаются так же, как и полноценные. Они стали утверждать, что существенно не металлическое содержание денег, а их номинал. Номинализм сформировался в XVII-XVIII вв., когда денежное обращение было наводнено неполноценными монетами. Именно неполноценные монеты, а не бумажные деньги лежали в основе теории раннего номинализма. Первыми представителями раннего номинализма были Дж. Беркли и Дж. Стюарт.

Основные положения номиналистической теории:

- деньги создаются государством;

- стоимость денег определяется тем, что на них написано, их номиналом.

Первое положение является основной ошибкой номиналистов, т. к. этим самым отрицаются теория трудовой стоимости и товарная природа денег. Номиналисты смешивали меру стоимостей и масштаб цен. Дальнейшее развитие теории приходится на конец 19 - начало 20 веков. Представитель - Г. Кнапп (немец.). Кнапп и его последователи основывали свою теорию не на неполноценных монетах, а на бумажных деньгах. В этом проявилась эволюция номинализма. При анализе денежной массы Кнапп учитывал только государственные казначейские билеты и разменные монеты. Кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки) он исключал их всего исследования, рассматривая их как особую категорию. По мере распространения кредитных денег проявлялась несостоятельность концепции Кнаппа даже с формальной стороны. Однако и включение кредитных денег в денежную массу не избавляет эту теорию от ошибок. Ошибка в том, что они искали сущность денег в их правовой основе. Номинанты не поняли представительный характер бумажных и кредитных денег. Они отделили бум. деньги не только от золота, но и от стоимости товара.

4. Количественная теория денег. Согласно этой теории величина стоимости денег находится в обратной зависимости от их количества, то есть чем больше денег в обращении, тем меньше их стоимость. Основателями количественной теории денег были Фр. Монтескье, Ан. Юм. В начале 19 века Рикардо предпринял попытку соединить кол. теорию денег со своей теорией трудовой стоимости.

Количественная теория игнорирует важнейшую функцию денег - меры стоимости. Сторонники рассматривают деньги только как средство обращения, считая, что лишь в обращении они приобретают "покупательную силу".

Другой недостаток количественной теории денег - отрицание объективных законов денежного обращения. Как свидетельствует практика, в обращение поступает не любое кол-во полноценных денег, а лишь необходимое для обращения.

Далее рассмотрим направления основных денежных реформ России и их связь с основными экономическими школами.

С этой целью рассмотрим денежную реформу Витте.

Основными причины данной денежной реформы являлись: денежное обращение находилось в плачевном состоянии в результате обесценения денежных знаков. Кроме того историческая обстановка была сложной, Государственный банк зависел от Минфина, существенно было усиление вмешательства государства в экономику. Также в данное время существовала система биметаллизма и бумажно-денежного обращения с бумажно-денежными знаками, не разменными на металл, был введен золотой монометаллизм. Все это предопределило необходимость введения более устойчивой денежной единицы.

Также необходимо выделить предпосылки данной денежной реформы: так, была проведена большая подготовительная работа (с начала 1880х гг.) - были предприняты меры по стабилизации рубля на прежней серебряной основе; в 1881 г. был издан приказ о погашении долга казны Государственному банку, но проекта проведения денежной реформы не было. Стало ясно, что отдельными мерам стабилизировать денежную систему невозможно. Было решено накопить золотой запас. При зарождении капиталистических отношений в экономике было отменено крепостничество, новые экономические отношения стали развиваться болеем быстрыми темпами. В плане Витте было определено, что денежная реформа нужна, т. к. расстройство денежной системы губительно для всей финансовой системы, всего хозяйства. Это расстройство выражалось в неопределенной цифре государственного долга, дороговизне внешнего кредита и невозможности для государства обратиться к эмиссии денег в случае крайней необходимости (уже было нецелесообразно выпускать денежные знаки).

Так, летом 1895г. были утверждены правила приема Госбанком золотых монет: за полуимериал (5р.) выдавали 7р.50к. кредитными билетами, Широкого распространения эти операции не получили. На монетах стали печатать (чеканить) 5 р. золотом, 5р. серебром. Осуществлялась политика по изменению масштабов цен методом деноминации (понижения курса рубля). Понижение заинтересовывало экспортеров (помещиков и купцов), способствовало некоторому улучшению платежного баланса. Помещикам это было выгодно, т. к. их долги сокращались на 1/3. Эта реформа была не выгодна малоимущим классам и капиталистам (обесценивались их накопления). Весной 1896 г. министр финансов сделал представление об исправлении денежного обращения. Узаконено это было в ноябре 96 г. , когда вместо монет 15 р. и 7р.50к. вновь стали чеканить монеты 5 и 10 р., но весовое содержание чистого золота было установлено на более низком уровне по сравнению с империалом и полуимпериалом на 1/3. В обращении остались 10 и 5 руб. монеты. Денежное обращение после данных мероприятий было устойчивым непродолжительный период.

Далее рассмотрим более подробно денежную реформу гг. В качестве причин данной денежной реформы можно назвать следующие: надо было изъять обесценивающуюся денежную массу, которая появилась в результате 1-ой Мировой войны, Гражданской войны, революции. Размен денег на золото был прекращен в ходе мировой войны, сразу же началась инфляция. В денежном обращении появились денежные суррогаты - денежные знаки царского, Временного правительства. Эти знаки соизмерялись и использовались как платежное средство. В 1918 г. Ленин предложил проект денежной реформы, но он не был реализован, т. к. началась гражданская война и интервенция.

Можно выделить следующие предпосылки данной денежной реформы: к 1922 году социалистический сектор хозяйства стал основным, преобладающим (государство заняло все командные посты). Госбанк и все комбанки были под полным контролем государства, поэтому можно было проводить реформы. Были проведены 2 деноминации (сокращение наличной денежной массы в обороте в 1млн. раз в результате двух деноминаций).

Строго говоря, не всякие манипуляции государства с деньгами могут именоваться денежной реформой, а лишь такие, в результате которых денежная система меняет свое лицо. В России за четыре столетия денежные реформы проводились всего четыре раза: в XVI, XVIII и дважды в XIX веке. ПЕРВАЯ из известных по историческим документам реформа была проведена в 1534 г., в период правления Елены Глинской, матери Ивана Грозного. До этого времени в стране, уже объединенной под властью великих князей московских, продолжалась самостоятельная чеканка денег монетными дворами в Москве, Твери, Новгороде и Пскове. Деньги выпускались разного вида и достоинства. В результате реформы была создана единая денежная система Русского государства, и на всех монетных дворах началась чеканка общегосударственной монеты - серебряной новгородки, или копейки. В последующие десятилетия серебряная копейка неоднократно теряла в весе и к концу XVII столетия похудела едва не вдвое, но основанная на ней денежная система сохранялась в неизменном виде.

Вторая денежная реформа проведена Петром I и заслуживает внимания как самое необычное его детище. Петр всегда торопил время, не признавал отсрочек в исполнении своих замыслов, но на переустройство денежной системы потратил двадцать два года. Возможно, он помнил о печальном опыте своего отца Алексея Михайловича, чья реформаторская попытка окончилась медным бунтом и фактическим банкротством казны.

Результатом петровской реформы стала первая в Европе десятичная денежная система с денежной единицей - рублем, делившимся на сто копеек(Европа еще сто лет продолжала считать на двенадцать). До реформы рубль двести лет был чисто счетным абстрактным понятием, но теперь превратился в серебряную монету. А копейка навсегда утратила серебряное достоинство, стала медной. Петр ввел пробу монеты, изменил ее внешний вид, усовершенствовал технику чеканки. При нем началась систематическая чеканка золотой монеты. Правда, практического значения она не имела: в России традиционно больше ценили серебро. А вот последующие реформы были связаны с обращением бумажных денег, которые распространились со времен Екатерины II.

Третья реформа () получила название по имени министра Финансов Канкрина, хотя современники истинным ее автором считали Николая I. В России устанавливается серебряный монометаллизм, т. е. со времен Петра равноценное хождение имели золотые, серебряные, медные, монеты, а теперь валютным металлом утверждается только серебро. Обесценившиеся бумажные ассигнации заменяются кредитными билетами, которые свободно обменивались на серебро, но финансирование Крымской войны за счет усиленной эмиссии обесценило и их.

Как правило, денежные реформы в России долго и тщательно готовились. Над последней, к примеру, работали три министра финансов, а осуществлял ее четвертый. Идеи реформирования денежного хозяйства прокладывали себе дорогу с большим трудом. Считалось, что реформы и другие нововведения, связанные с деньгами, следует проводить с величайшей осторожностью, поскольку всякие действия подобно рода болезненно сказываются на обществе и престиже государственной власти.

Из этого проистекает одна отличительная особенность российских реформ: все они, за исключением петровской не вели к прямому обогащению казны. Старые денежные знаки обменивались на новые без всяких изъятий.

По общему убеждению, родившемуся еще в XVIII веке, выгоды государства от правильно поставленного денежного хозяйства в конечном счете превосходят тс выгоды, которые оно получает от операций по выпуску денег и их обмену.

Денежные реформы в СССР за семьдесят лет проводились, по мнению правительства, дважды, а по мнению народа - трижды. Реформа 1961 года официально таковой не именовалась. Правительство объявляло о ней как об изменении масштаба цен (укрупнении денежной единицы). Действительно, никаких принципиальных новшеств в устройство денежной системы "реформа" 61-го не вносила. Но это справедливо и для реформы 1947 года. Она лишь установила новый девальвированный рубль. Из трех советских только реформа годов полностью оправдывала свое название. Ею была создана денежная система, которая опиралась на золотой червонец. Его представителями в обращении были банковские билеты обеспеченные на 25 процентов золотом и на 75 процентов краткосрочными векселями. Увы, эта денежная система просуществовала недолго: она была сломала без лишнего шума уже в конце 20-х. Две другие реформы сводились к одному нехитрому замыслу: ничего не меняя по существу, хотя бы на время упорядочить денежное обращение, конфисковав сбережения. Принцип напоминает обычай средневековой Франции, когда по смерти старого короля новый монарх наследовал королевство, но не долги отца. Разница лишь в том, что смерть "короля" стала излишней.

1.3  Проблемы проведения денежных реформ в РФ

С целью более эффективного изучения проблем проведения денежных реформ в России рассмотрим ретроспективный опыт проведения данных реформ. Так, в 1893 году денежная реформа была связана с именем самого либерального российского министра финансов графа Витте и по оценке экономистов, изучавших денежную историю России, именно эта денежная реформа, проведенная сто лет назад, должна бы стать для нас положительным примером. Данная реформа привела к тому, что "у России появился полновесный "золотой" рубль. Накануне первой мировой войны он был самой твердой, самой надежной валютой в Европе.

В 1922 и 1923 годах были проведены две деноминации, укрупнившие номинал совзнака - бумажного денежного знака, выпускавшегося в то время Наркомфином для покрытия бюджетного дефицита.

В это время по инициативе народного комиссара финансов Сокольникова и при прямой поддержке Ленина появился знаменитый русский червонец - банковский билет, который обеспечивался золотом и активами Государственного банка России. Он приравнивался к 7,74232 г чистого золота, т. е. к царской монете достоинством 10 рублей. Осуществлялась чеканка золотых червонцев, которые использовались во внешней торговле. Червонец 1922 года был в нашей истории единственной российской конвертируемой валютой.

В марте 1924 года, когда денежная реформа была завершена, рубль нового образца был равен 1/10 червонца и обменивался на 50 тысяч рублей совзнаками 1923 года или на 50 миллионов дензнаков всех более ранних образцов.

Советская ликвидационная реформа 1947 года собственно деноминацией не была и объяснялась последствиями войны.

Закономерно, что военная экономика финансировалась за счет печатного станка и массу денег, которая возросла за это время в четыре раза, потом пришлось принудительно изымать. Очень сурово это проделали в Германии. В России реформа была гараздо более мягкой: все купюры были обязаны принимать в магазинах и сберкассах без всяких ограничений и препятствий в соотношении 10:1. Конфискационной реформа была по отношению к тем, у кого на счету в сберкассе были крупные суммы денег. В соотношении 10:1 менялись только 3 тысячи рублей, следующие 3 тысячи обменивали 2:1, остальное - 1:1.

Подготовка реформы хранилась в строжайшей тайне, но волновавшие народ слухи, естественно, распространились, и к тому времени, когда знаменитый диктор Юрий Левитан объявил о денежной реформе, с прилавков магазинов было сметено все, что можно было купить.

Обмену подлежали только бумажные деньги. Вся мелочь оставалась в обращении. Так что в шутке о том, что на этом разбогатели нищие, была доля истины. Новые деньги были большими и неудобными.

При обмене денег в 1961 году можно было, например, заплатить в магазине "старыми", а сдачу получить "новыми" деньгами.

О "хрущевской" реформе никто заранее не знал. Зампред Центрального , который работает в банке с 1955 года и участвовал в том, старом мероприятии, говорит, что строгая секретность соблюдалась до мая 1960 года, а потом Хрущев огласил предстоящие планы. Но работники учреждений Госбанка вспоминают, что хотя запечатанные пакеты получили заранее, о их содержимом стало известно только в новогоднюю ночь.

Советские граждане узнали о новых деньгах утром 1 января и особенно по этому поводу не встревожились. Денег у людей было не так много, а условия обмена были вполне приемлемыми. Согласно плану, деньги должны были обмениваться в течение трех месяцев в соотношении 1:10. Одновременно золотое содержание рубля было увеличено всего в 4 раза и составило 0,987412 г чистого золота.

Основная масса старых денег была изъята за первые три недели января. С конца февраля 1961 года специальные обменные пункты начали сворачивать из-за отсутствия работы.

Довольно скоро стало понятно, что покупательные способности старой десятки и нового рубля сильно отличались. Медные деньги достоинством 1, 2 и 3 копейки менять не стали. То, что стоило и до, и после реформы копейки, подорожало в 10 раз.

Новые деньги были меньше и удобнее старых. Правда, подделывать их стали еще до появления в обращении.

По поводу проблематики двух последних реформ: "павловской" 1991 года, и "геращенковской" 1993 года, - достаточно, наверное, привести оценку бывшего премьер-министра и министра финансов Егора Гайдара. Он назвал эти жесткие реформы, сопровождавшиеся стрессами, очередями в сберкассы, самыми бездарными денежными реформами в современной финансовой истории.

Последняя по времени в советскую эпоху денежная реформа была в январе 1991-го года. Ее проводил Валентин Сергеевич Павлов, тогдашний премьер-министр, последний премьер-министр СССР, и это был обмен крупных купюр. Идея была такая, что денежная реформа должна была быть частью реформирования экономики Советского Союза в целом. Она должна была снять инфляционный “навес”, то есть излишек денежных средств на руках у населения. То есть эта реформа носила заведомо конфискационный характер, и она должна была ограничить денежную массу перед повышением цен.

Но ее неудачи состояли в том, что повышение цен было административное, и оно было не сразу вслед за денежной реформой. Реформа была в январе, а в апреле только были повышены цены, и можно сказать, что, конечно, это событие осталось в памяти у очень многих людей, но никакой позитивной роли в развитии нашей страны, нашей экономики это не сыграло, потому что 1991-й год был год совсем других ярких событий - борьба центра и республик, распад Советского Союза. Проводить какую-то осознанную целенаправленную экономическую и денежную политику было практически невозможно, и в общем для российской и для советской экономики этот год был потерян.

Необходимо также отметить, что денежная реформа, как и все другие, носила конфискационный характер и подрывала доверие к государству.

Каждый раз реформы носили конфискационный характер, и поэтому всякий раз, когда российскому гражданину говорят, что денежная реформа должна поспособствовать экономике, он всегда держится настороже и относится к такого рода мероприятиям с подозрением.

Как уже отмечалось выше, при советской власти любая денежная реформа, даже при самых лучших намерениях властей, носила конфискационный характер. Имелось в виду, чтобы с помощью денежной реформы, переоценки и т. д., понизить уровень реальных доходов населения и отобрать определенное количество денег, потому что сама социалистическая экономика плановая порождала дефицит, избыток денег при недостатке товаров и постоянно возникала нужда время от времени что-то такое предпринимать для того, чтобы образовавшиеся у населения необеспеченные деньги “стерилизовать”, то есть сделать их неопасными для экономики.

2. Денежные реформы в России

2.1  Денежная реформа России 1998 года: механизм проведения и оценка последствий

Деньги нужно использовать по их прямому назначению. То есть именно так, как вы предполагали сделать это до того объявления о предстоящем изменении в расчетах - деноминации.

Предваряя исследование механизма осуществления денежной реформы 1998 года рассмотрим и проанализируем таблицу 2.1, в которой представлена информация об основных макроэкономических показателях российской экономики в годах.

В данной таблице отражена макроэкономическая ситуация предшествовавшая проводимой денежной реформе.

Таблица 2.1 – Динамика основных макроэкономических показателей России в г. г

Показатели	январь-октябрь 1997 г.	в % к январю-октябрю 1996 г.	октябрь 1997 г. в % к
октябрю 1996 г.	сентябрю 1997 г.
валовой внутренний продукт, трлн. руб.	2173	100,3	100,5	97,4
объем промышленной продукции, трлн. руб.	1297	101,5	102,3	106,0
инвестиции в основной капитал, трлн. руб.	271	93,4	96,4	101,6
реальные располагаемые денежные доходы	-	101,6	93,1	102,9
индекс потребительских цен	-	109,3 (конец периода к декабрю 1996 г.)	112,9	100,2

Как можно заметить, признаки некоторой стабилизации экономической ситуации в стране есть. В то же время по-прежнему низким остается уровень инвестиционной активности. Продолжает увеличиваться суммарная просроченная задолженность предприятий, на 1 октября ее объем составил 748,8 трлн. руб.

Задолженность предприятий и организаций по зарплате из-за отсутствия финансирования из бюджетов всех уровней на 1 ноября 1997 г. составила 9,6 трлн. руб., а из-за отсутствия собственных средств - 45,6 трлн. руб.

В этих условиях полную гарантию необратимости экономической стабилизации и начала подъема дать трудно.

И все же Центральный банк взял на себя смелость провести деноминацию уже в 1998 году.

Реформа, начало которой приходится на первый день нового 1998 года, не предполагала ни конфискации в каком бы то ни было виде, ни ограничений, ни собственно обмена наличных "старых" денег, оказавшихся в домашнем кошельке или в кассе предприятия. Они по-прежнему должны были выполнять свою функцию и участвовать в обороте.

Нарицательная стоимость российских денежных знаков и масштаб цен изменяются в масштабе 1000:1. Одним рублем становится тысяча рублей. обозначенная на "старой" купюре, одной копейкой станет монета в десять рублей.

С первого января 1998 года вводятся в обращение банкноты образца 1997 года достоинством 5, 10, 50, 100 и 500 рублей и металлические монеты достоинством 1, 5, 10, 50 копеек и 1, 2, 5 рублей. Постепенно, в течение всего года, выйдут из обращения нынешние 100-, 200-, 500-тысячные купюры и вместо имеющих сейчас хождение девяти бумажных купюр останется пять.

По оценкам специалистов Центрального банка, к окончанию процесса деноминации было изъято чуть более шести миллиардов банкнот, что в четыре раза меньше, чем было в 1993 году (тогда изъяли 24 миллиарда банкнот). В денежном выражении это составит 137 трлн. теперешних рублей.

Банкноты образца 1993 и 1995 годов (включая их модификации 1994 г.) и монеты СССР и России гг. оставались в обращении в течение всего 1998 года и принимались во всех организациях, предприятиях торговли, сфере обслуживания, коммерческих банках в качестве нормального платежного средства из расчета одной тысячной их нарицательной стоимости.

Учреждения Центрального банка с 1 января 1998 г., а с 1 июля 1998 г. и все без исключения коммерческие банки производили выплаты новыми денежными знаками. После 31 декабря 1998 года хождение "старых" денег было прекращено, а если у кого-либо обнаружатся после этого срока запасы отживших свое бумажных или даже металлических денег, их можно было обменять в течение следующих четырех лет - до конца 2002 года.

К 1 января 1998 года полный набор банкнот и монет нового образца имели все расчетно-кассовые центры Банка России. Коммерческие банки не принимали участия ни в обмене, ни в мерах по доставке новой валюты: эти функции, также как и расходы по данным мероприятиям, полностью выполняет Банк России.

По оценке специалистов естественное "вымывание" основной массы "старых" наличных произошло за первые четыре - пять месяцев.

Организации независимо от организационно-правовой формы, а также граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, произвели пересчет всех оптовых и розничных цен на товары и работы, тарифов на услуги, закупочных цен на сельскохозяйственные продукты, а также надбавок, наценок и скидок исходя из новых масштабов цен. Пять подготовительных месяцев от объявления до начала деноминации дали возможность провести эту не такую уж сложную математическую операцию основательно и неспеша.

Те же изменения претерпели цены и тарифы на товары и услуги, по которым государственное регулирование на внутреннем рынке осуществляют правительство и федеральные и местные органы исполнительной власти. Словом, было пересчитано все: сметы на строительство и ремонт, оклады, выплаты, надбавки, гонорары, пенсии, стипендии, штафы, налоги и проч., и проч.

С 1 декабря 1997 года в магазинах уже появились двойные ценники: указаны и новые, и старые цены, - и они будут существовали весь последующий год.

В постановлении "О проведении мероприятий в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен" установлено, что если при пересчете цен, тарифов, надбавок и т. п. образуются дробные части копеек, сумма должна быть округлена до целой копейки. Если дробная часть менее полкопейки, то она отбрасывается и сумма снижается до целой, а если эта часть равна полкопейки и больше, то сумма повышается до целой копейки.