Протокол совещания Управления Федерального казначейства по Самарской области, Главного Управления внутренних дел по Самарской области, Поволжского банка Сбербанка России и ГУ - Самарское региональное отделение Фонда социального страхования РФ

ПРОТОКОЛ

совещания Управления Федерального казначейства по Самарской области, Главного Управления внутренних дел по Самарской области, Поволжского банка Сбербанка России и ГУ - Самарское региональное отделение Фонда социального страхования РФ

18.10.2007 г.

Присутствовали:

От УФК по Самарской области:

- заместитель руководителя – главный бухгалтер

– начальник отдела учета доходов и оперативной отчетности

- начальник отдела доходов

От ГУВД по Самарской области

- начальник финансово-экономического управления

- начальник отдела учета поступлений в бюджет и госимущества

От Поволжского Банка Сбербанка России

– Директор Управления вкладов и

расчетов населения

-главный бухгалтер

– ведущий инспектор отдела организации бухгалтерского учета

– ведущий экономист Управления

вкладов и расчетов населения

От ГУ-Самарское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации

- заместитель главного бухгалтера

Повестка дня:

«Порядок оформления платежных документов по зачислению доходов на счета Управления Федерального казначейства по Самарской области и проведение совместных мероприятий по сокращению объема невыясненных поступлений»

Выступили:

Открыла совещание заместитель руководителя – главный бухгалтер Управления Федерального казначейства по Самарской области

Кратко изложила проблему большого количества невыясненных поступлений по администраторам поступлений в бюджет.

рассказала о том, что в декабре 2006 года Поволжский банк Сбербанка России запросил у УФК по Самарской области перечень администраторов поступлений в бюджет. Управлением в адрес банка такая информация была представлена 27 декабря 2006 года, с указанием реквизитов администраторов поступлений в бюджет и перечня кодов бюджетной классификации, уточненная информация направлена 24 января 2007 года. Указанный перечень используется специалистами банка при приеме платежных документов (ПД-4) от плательщиков и при оформлении платежных поручений в УФК по Самарской области. К совещанию подготовлены образцы платежных поручений, также полный перечень администраторов поступлений в бюджет с закрепленными за ними кодами бюджетной классификации по состоянию на 18.10.07г.

по вопросу перечисления плательщиками на счет 40101 доходов от страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предложила Поволжскому банку Сбербанка России дать указания своим специалистам не принимать у плательщиков платежные документы, в которых указан получатель УФК по Самарской области.

рассказала, что по сравнению с прошлым годом объем невыясненных поступлений вырос на 50 % и составляет на 18.10.07г. 83 млн. руб., из которых 64 млн. руб. учтены как «невыясненные поступления» в федеральном бюджете (т. е. денежные средства не распределены между бюджетами). Татьяна Михайловна перечислила отделения Поволжского банка, по которым приходит больше всего неверно оформленных платежных поручений, в их числе - Красноярское, Похвистневское, Сергиевское и Нефтегорское отделения. Основные ошибки: не заполнены поля (104) «Код бюджетной классификации» и (105) «ОКАТО».

уточнила, что управление заинтересовано в том, чтобы денежные средства своевременно поступали в бюджеты, поэтому УФК по Самарской области направляет обзорные письма администраторам поступлений в бюджет, с указанием типичных ошибок при оформлении платежных поручений, указанием объема невыясненных поступлений с просьбой доводить до плательщиков образцы заполнения платежных поручений.

довела до сведения присутствующих, что функция администратора поступления в бюджет возложена на ГУВД по Самарской области и 110 его структурных подразделений. Для выполнения возложенных функций администраторов поступлений в бюджет в подведомственных организациях в городах и районах Самарской области созданы подразделения для учета доходов и составления отчетности.

рассказала о росте невыясненных поступлений по причине неверного оформления платежных документов отделениями Поволжского банка Сбербанка России и передала представителям Поволжского банка Сбербанка России неправильно оформленные платежные документы на зачисление платежей на счет 40101 УФК по Самарской области.

добавила, что в адрес начальника Главного управления Банка России по Самарской области направлено обзорное письмо с информацией об основных ошибках при оформлении платежных документов коммерческими банками.

просила уточнить, какие платежные документы ПД - 4 или платежные поручения, чаще всего отражаются в учете по коду «невыясненные поступления»?

ответила, что одинаковое количество расчетных документов отрабатывается на невыясненные поступления, а также уточнила, что ГУВД по Самарской области рассылает списки кодов бюджетной классификации, администрируемых подразделениями ГУВД, в отделения Поволжского банка Сбербанка России.

обратила внимание, что согласно Положения о безналичных расчетах, утвержденного ЦБ РФ от 03.10.02г. расчетные документы, оформленные с нарушением установленных требований, приему специалистами банка не подлежат.

отметила, что в отделениях Поволжского Сбербанка России названных налоговые и неналоговые платежи принимаются не в одном «окне», а разными специалистами, поэтому возникают ошибки при оформлении платежных документов. Также проблемой является большая текучесть кадров, занимающихся приемом платежей, что приводит к многочисленным ошибкам. 29-30 октября Поволжским банком Сбербанка России будет проводиться обучение специалистов по приему платежей.

рассказала, что Поволжский банк Сбербанка России очень озабочен проблемой неверного оформления сотрудниками банка платежных документов на перечисление средств в бюджеты и предложила администраторам поступлений в бюджет представлять в Поволжский банк Сбербанка России информацию по филиалам Поволжского банка Сбербанка России, которые чаще всего допускают ошибки в оформлении платежных документов.

По результатам совещания приняты решения:

1. Администраторам поступлений в бюджет - ГУВД Самарской области и ГУ - Самарское региональное отделение Фонда социального страхования РФ:

1.1  усилить работу с плательщиками по порядку оформления расчетных документов;

1.2  совместно с Поволжским банком Сбербанка России проводить в городах и районах встречи со специалистами для организации совместной работы по сокращению объема невыясненных поступлений и правильному оформлению и приему расчетных документов;

1.3  по мере необходимости направлять информацию в Поволжский банк Сбербанка России о неверно заполненных платежных документах, а также при изменении администрируемых кодов.

2. Поволжскому банку Сбербанка России:

2.1 в целях сокращения объема невыясненных поступлений, проводить совместные мероприятия с администраторами поступлений в бюджет;

2.2  проводить семинары со специалистами Отделений Поволжского банка Сбербанка России по вопросам приема и правильного заполнения расчетных документов на перечисление денежных средств на счет № 000 в соответствии с Приказом Минфина РФ от 24.11.04г. № 000н и Положением о безналичных расчетах, утвержденным ЦБ РФ от 03.10.02г. .

3.Управлению Федерального казначейства по Самарской области по мере изменения информации доводить до Поволжского банка Сбербанка России списки администраторов поступлений в бюджет с реквизитами и кодами бюджетной классификации, которые они администрируют.

Заместитель руководителя –

главный бухгалтер УФК

Вела протокол: